雨山区审计局关于区级产业投资基金审计的通知

根据《中华人民共和国审计法》第二十六条、第二十七条的规定，区审计局决定派出审计组，自2024年7月25日起，对全区产业投资基金进行审计。必要时将追溯到相关年度或延伸审计有关单位。请予以配合，并提供有关资料（包括电子数据资料）和必要的工作条件。你单位负责人应当对本单位提供资料的及时性、真实性和完整性负责，并作出书面承诺。

审计组组长：李静

审计组成员：周巧（主审）、协审人员

廉政监督员：李静

附件：1.审计公示

       2.审计承诺书

       3.被审计单位提供资料告知书

雨山区审计局

                               2024年7月19日

附件1

审 计 公 示

为坚持依法行政，接受被审计单位的监督，促进审计机关廉政建设，现将有关审计事项公示如下：

一、审计项目

区级产业投资基金审计

二、审计“四严禁”工作要求

（一）严禁违反政治纪律和政治规矩，不严格执行请示报告制度。

（二）严禁违反中央八项规定及其实施细则精神。

（三）严禁泄露审计工作秘密。

（四）严禁工作时间饮酒和酒后驾驶机动车。

三、审计“八不准”工作纪律

（一）不准由被审计单位和个人报销或补贴住宿、餐饮、交通、通讯、医疗等费用。

（二）不准接受被审计单位和个人赠送的礼品礼金，或未经批准通过授课等方式获取报酬。

（三）不准参加被审计单位和个人安排的宴请、娱乐、旅游等活动。

（四）不准利用审计工作知悉的国家秘密、商业秘密和内部信息谋取利益。

（五）不准利用审计职权干预被审计单位依法管理的资金、资产、资源的审批或分配使用。

（六）不准向被审计单位推销商品或介绍业务。

（七）不准接受被审计单位和个人的请托干预审计工作。

（八）不准向被审计单位和个人提出任何与审计工作无关的要求。

违反上述工作要求和工作纪律的，严格按照规定追究责任。

四、举报受理

区审计局受理举报事项

举报电话：2347942

地址：雨山行政中心南四楼     邮编：243000

                             雨山区审计局     

                            2024年7月19日

附件2：

审计承诺书

区审计局：

本单位按照《中华人民共和国审计法》第三十四条和《中华人民共和国审计法实施条例》第二十八条的规定，愿与你局配合，按照要求提供与审计事项有关的管理资料、财政财务收支、会计资料和其他相关资料。

本单位对所提供资料和情况的真实、完整负责，并愿意承担违背承诺引起的一切法律责任。

法定代表人:

财务主管:

                              年  月  日

 附件3

被审计单位提供资料告知书

根据《中华人民共和国审计法》第二十六条、第二十七条的规定，我局派出审计组，自2024年7月25日起，对全区产业投资基金进行审计。根据《中华人民共和国审计法》第三十四条规定，请提供以下资料（纸质和电子版）：

（一）基金及管理公司基本情况类

1.政府及相关职能部门关于基金组建设立的通知、批复、会议纪要等文件资料。

2.母子基金组建方案和报上级主管部门、单位批准的文件，基金组建设立内部指引、基金管理办法、投资运营负面清单、考核评价办法、年度募投预期目标等配套文件。

3.母子基金合伙协议或章程。

4.母子基金管理公司资信材料，基金管理团队组成及人员资格证明、业绩等资料，尽职调查报告等。

5.母子基金管理公司遴选相关资料。

6.母子基金及管理公司注册登记、备案资料。

7.母子基金及管理公司的工商登记资料。

8.管理公司的年度工作总结、目标任务完成情况报告、募投工作台账、考核评价报告等相关资料和有关指标数据。

（二）基金募资类

1.母子基金资金募集到位情况明细表（包含出资方名称、性质、认缴金额、实缴金额、资金到位时间等要素，截止时间均为2023年12月底，下同）。

2.母子基金资金流水。

3.母子基金托管报告。

（三）基金投资类

1.母基金直投项目和子基金投资项目明细表（包含被投资企业名称、投资时间、金额、所属产业领域、所在地理区域、企业发展阶段、亏损金额、期末价值等要素）。

2.母子基金管理公司投资立项通知书或项目投资建议书、尽职调查报告等。

3.国有企业出资方“三重一大”决策制度。

4.LP方内审会、风控会或按照“三重一大”决策程序需集团公司决策的董事会、总经理办公会等会议纪要、记录。

5.母子基金管理公司投决会工作规则及相关会议纪要、记录，签订的投资项目投资协议等。

6.母子基金管理公司入资放款通知书、项目方书面收款确认及股权变更和股权证明等资料。

（四）基金内控和投后管理类

1.母子基金管理公司内部控制制度汇编。

2.母子基金管理公司内部治理结构文件。

3.母子基金管理公司管理团队人员变更情况一览表及变更报审、变更人员资格证明、业绩等资料。

4.被投资企业的年度财务报告（如已在投后管理报告中披露，不需要单独提供），以及董事会、股东会决议及重大事项披露等资料。

5.季度、半年度、年度投资项目管理报告，投后管理报告等。

6.定期、不定期走访、访谈记录。

7.风险识别、监控、处置等情况资料。

8.参股基金监管报告。

（五）基金退出清算类

1.母子基金及投资项目退出、清算和收益分配等情况明细表（包含退出时间、退出方式、退出成本、退出收益、收益分配情况等要素）。

2.触发回购条款项目明细表，包含已执行回购、未执行回购、协商和法律诉讼等情况及相关资料。

3.投资项目退出资料（退出方案、决策委员会决议、退出协议、法律意见书等）。

4.基金清算资料（内部决策资料、基金清算报告、报上级主管部门批准文件等）。

（六）其他方面

1.提供母子基金管理费提取、支付情况说明、明细表及相关证明材料，包括年度管理费提取金额、提取标准、考核评价情况等。

2.根据审计需要提供相关会计凭证。